Банкротство физических лиц

Каждый третий предприниматель, столкнувшись с долгами, совершает роковую ошибку: идет в налоговую и закрывает ИП, думая, что это избавит его от обязательств перед банками, поставщиками и ФНС . Это миф.

Закрытие ИП — это всего лишь прекращение права заниматься предпринимательской деятельностью. Долги, возникшие в период ведения бизнеса, остаются. Они переходят в разряд личных обязательств гражданина . Кредиторы (банки, налоговая, контрагенты) сохраняют право требовать возврата долгов в полном объеме. Приставы арестовывают не только расчетные счета ИП, но и ваши личные счета, зарплатные карты, а также могут наложить запрет на выезд за границу .

По данным Федресурса, в 2025 году 186 000 ИП прекратили деятельность без процедуры банкротства, и 68% из них в течение полугода столкнулись с исполнительным производством по старым долгам . Поэтому единственный законный способ полностью освободиться от долгов — пройти процедуру банкротства, предусмотренную Федеральным законом № 127-ФЗ .

Часть 1. Банкротство ИП: ключевые отличия от банкротства обычного гражданина

Процедура банкротства индивидуального предпринимателя во многом схожа с банкротством физического лица. Дело рассматривается по тем же правилам, с теми же этапами (реструктуризация долгов или реализация имущества) . Однако есть три принципиальных отличия.

Важнейший нюанс: если вы подаете на банкротство как действующий ИП, срабатывает статья 216 закона о банкротстве. После завершения процедуры вас автоматически снимут с учета в ЕГРИП, и в течение 5 лет вы не сможете зарегистрировать новое ИП . Это касается и тех, кто закрыл ИП менее чем за год до подачи заявления о банкротстве .

Часть 2. Два пути: банкротство как ИП или как физическое лицо после закрытия

Существует два сценария, и выбор между ними зависит от ваших планов на будущее.

Сценарий 1. Банкротство как действующий ИП

Когда подходит: если вы не планируете заниматься бизнесом в ближайшие 5 лет или если долги настолько велики, что ждать нельзя.

Как проходит:

1. За 15 дней до подачи заявления публикуете уведомление на Федресурсе.

2. Подаете заявление в арбитражный суд по месту регистрации.

3. Вносите 25 000 рублей на депозит суда (вознаграждение финансовому управляющему) .

4. Проходите процедуру реализации имущества (стандартно 6–8 месяцев).

5. Получаете определение суда о завершении процедуры и списании долгов.

Последствия:

• Статус ИП аннулируется автоматически .

• В течение 5 лет вы не можете зарегистрировать новое ИП .

• В течение 3 лет нельзя занимать руководящие должности в юридических лицах .

• В течение 5 лет при получении кредитов нужно указывать факт банкротства .

Сценарий 2. Банкротство как физическое лицо (после закрытия ИП) — РЕКОМЕНДУЕМЫЙ ВАРИАНТ

Когда подходит: если вы хотите сохранить возможность открыть ИП сразу после списания долгов.

Как проходит:

1. Сначала закрываете ИП в налоговой (это простая процедура, занимает 3–5 рабочих дней) .

2. Затем подаете на банкротство как физическое лицо, без указания статуса ИП.

3. Проходите ту же процедуру реализации имущества.

4. Получаете списание долгов.

Последствия:

• Пятилетний запрет на открытие ИП не наступает, так как на момент банкротства вы уже не были предпринимателем .

• Вы можете зарегистрировать новое ИП сразу после завершения процедуры .

Юристы, специализирующиеся на банкротстве, настоятельно рекомендуют именно этот путь . Он позволяет списать долги и при этом не терять 5 лет бизнес-активности.

Часть 3. Что будет с имуществом ИП при банкротстве

Индивидуальный предприниматель отвечает по долгам всем своим имуществом. Статус ИП не создает «стену» между личными и бизнес-активами . Финансовый управляющий будет формировать конкурсную массу — список всего, что можно продать для расчетов с кредиторами.

Что обязательно продадут

Что защищено законом (не продадут)

Особое правило: имущество супруга

Всё, что было куплено в браке, считается совместно нажитым, даже если оформлено на второго супруга. Такое имущество (например, автомобиль жены, купленный в браке) включат в конкурсную массу. Его продадут, а супруге вернут половину вырученных денег . Исключение — имущество, полученное супругом в дар, по наследству или купленное на личные средства до брака .

Часть 4. Если долги перед налоговой: ФНС может обанкротить вас сама

Если вы перестали платить налоги, у ФНС есть право подать на ваше банкротство принудительно. Это один из самых неприятных сценариев, так как вы теряете контроль над процедурой.

Условия для принудительного банкротства от ФНС:

• Сумма долга по налогам, сборам, пеням и штрафам превысила 500 000 рублей .

• Просрочка по уплате составляет более 3 месяцев .

Этапы процедуры со стороны налоговой:

1. Накопление долга. Предприниматель не платит налоги, пени растут.

2. ФНС публикует уведомление о намерении инициировать банкротство в ЕФРСБ за 15 дней до обращения в суд .

3. Если за это время долг не погашен, налоговая подает заявление в арбитражный суд .

4. Суд вводит реструктуризацию долгов (если есть доход) или сразу реализацию имущества.

Что важно знать: если ФНС инициирует банкротство, финансового управляющего назначит суд, а не вы. Вы не сможете выбрать саморегулируемую организацию и заранее договориться с управляющим. Поэтому лучше подавать на банкротство самостоятельно, пока налоговая не опередила вас .

Часть 5. Какие долги спишутся, а какие останутся

Процедура банкротства освобождает от большинства долгов, но есть исключения.

Списываются

• Кредиты в банках (потребительские, кредитные карты, автокредиты)

• Микрозаймы

• Задолженность перед поставщиками и контрагентами

• Налоги и страховые взносы (при отсутствии признаков умышленного уклонения)

• Штрафы и пени, начисленные на эти долги

НЕ списываются (остаются с вами)

Часть 6. Что изменилось в 2026 году

1. Отмена отсрочки по внесению депозита

С 9 января 2026 года возможность отсрочки оплаты вознаграждения финансовому управляющему отменена . 25 000 рублей нужно внести на депозит суда сразу после принятия заявления, до заседания по проверке его обоснованности . Без этого дело просто не дойдет до суда.

2. Ужесточение проверки добросовестности

Суды активно применяют позицию Обзора Верховного Суда РФ от 18 июня 2025 года. Если за три года до банкротства были признаки вывода активов (продажа имущества родственникам, переводы по СБП), суд может отказать в освобождении от долгов .

3. Вознаграждение управляющего осталось прежним

Законопроект об увеличении вознаграждения финансового управляющего до 40 000–60 000 рублей в 2026 году не принят . Платить по-прежнему нужно 25 000 рублей за процедуру.

4. Новые правила рекламы услуг по банкротству

С 1 января 2026 года компании, рекламирующие банкротство, обязаны предупреждать о его негативных последствиях: запрете на повторное банкротство в течение 5 лет и ограничениях при получении кредитов .

Часть 7. Пошаговая инструкция: как списать долги ИП в 2026 году

Шаг 1. Примите решение и проконсультируйтесь с юристом

Не закрывайте ИП самостоятельно, пока не получите профессиональную консультацию. Специалист подскажет, какой сценарий выбрать: банкротство как ИП или сначала закрыть бизнес, а затем банкротиться как физлицо .

Шаг 2. Если выбираете вариант с закрытием ИП — сделайте это

Подайте заявление о прекращении деятельности в ФНС. Процедура занимает 3–5 рабочих дней .

Шаг 3. Соберите документы

Шаг 4. Подайте заявление в арбитражный суд

Заявление подается по месту вашей регистрации. Укажите в нем наименование саморегулируемой организации (СРО), из числа членов которой суд назначит финансового управляющего.

Шаг 5. Пройдите процедуру реализации имущества

Сотрудничайте с финансовым управляющим, предоставляйте все запрошенные документы. Если у вас нет имущества, процедура завершится быстрее — в среднем 6–8 месяцев .

Шаг 6. Получите определение суда о завершении процедуры и списании долгов

Это ваш главный документ. Если вы банкротились как физлицо после закрытия ИП, вы можете сразу регистрировать новое ИП .

Часть 8. Можно ли открыть ИП после банкротства

Если вы не можете открыть ИП из-за 5-летнего запрета, есть альтернативы:

• Стать самозанятым (налог на профессиональный доход) — это не запрещено

• Открыть ИП на супруга и устроиться к нему на работу

• Приобрести действующее ООО и работать в нем на линейной должности

• Вести бизнес за пределами России

Часть 9. Кейс из практики

Ситуация: Игорь, 45 лет, занимался розничной торговлей. Долги перед банками и поставщиками — 3,2 млн рублей, плюс налоги — 800 000 рублей. Он хотел просто закрыть ИП и «забыть» о долгах.

Что сделал юрист: Юрист объяснил, что закрытие ИП не спишет долги, и приставы арестуют его зарплатную карту. Предложил сначала закрыть ИП, а затем подать на банкротство как физическое лицо.

Результат: Игорь закрыл ИП, подал заявление в суд. Процедура длилась 7 месяцев. Единственную квартиру (не в ипотеке) сохранили, автомобиль исключили из конкурсной массы как необходимый для работы. Долги списаны полностью. После завершения процедуры Игорь смог сразу зарегистрировать новое ИП и вернуться к бизнесу [адаптировано из практики].

Преимущества работы с компанией «ВечноеПраво» (EternaLaw)

Банкротство индивидуального предпринимателя — это сложная процедура, где важно учесть множество нюансов. Мы помогаем:

1. Выбрать оптимальную стратегию. Определяем, выгоднее ли вам банкротиться как ИП или сначала закрыть бизнес, чтобы избежать 5-летнего запрета .

2. Подготовить документы. Сами запрашиваем выписки из ЕГРИП, налоговые декларации, выписки по расчетным счетам.

3. Разместить уведомление на Федресурсе. Соблюдаем 15-дневный срок, чтобы заявление приняли .

4. Сохранить имущество. Используем законные механизмы для исключения из конкурсной массы того, что можно сохранить .

5. Полное сопровождение. Вы не занимаетесь бюрократией — мы делаем всё за вас.

Если у вас есть ИП и долги стали непосильными, помните: закрытие бизнеса не решает проблему. Долги останутся с вами, а приставы придут за вашим личным имуществом. Единственный законный способ освободиться — пройти процедуру банкротства. И если вы хотите сохранить возможность открыть бизнес после списания долгов, банкротиться нужно как физическое лицо, предварительно закрыв ИП.

Запишитесь на бесплатную консультацию в «ВечноеПраво». Мы проанализируем вашу ситуацию, поможем выбрать оптимальный путь и проведем процедуру банкротства с сохранением вашего имущества и возможностью вернуться к бизнесу.

Жмите на кнопку «Записаться» или звоните — и давайте начнем ваш путь к финансовой свободе правильно.